本书以操作交易理论、高管薪酬（补偿）理论、序贯交易理论为基础，从资金流向的角度，全面地梳理了重大事项公告前的资金流向，开拓了一个新的研究视角，丰富了国内有关内幕交易的研究。　　尽管目前市场十分关注资金流向数据，但一般侧重个案研究，缺少严谨的实证分析。本书选取2010—2012年的所有样本，利用Wind数据库日频率数据对资金流向进行了严谨的实证分析，同时提出了一些与现有结论不同的探讨，有助于深化人们对中国股票市场上内幕交易手段的认识，为有效防范内幕交易提供有价值的参考。